Une analyse des flux de trésorerie : le guide de la croissance des affaires

Pour profiter d’une perspective complète sur sa liquidité, il est essentiel pour un entrepreneur d’avoir une gestion efficace de la trésorerie financière, l’un des principaux indicateurs de la santé financière d’une entreprise qui peut indiquer si les stratégies commerciales sont correctes et conduisent à cela, sens de croissance souhaité et budgétisé. Les nouvelles technologies peuvent apporter une contribution importante dans ce sens en automatisant les activités à faible valeur ajoutée et en diminuant la probabilité d’erreur humaine.

L’analyse des flux de trésorerie et le résultat net

Lors de la réalisation d’une analyse des flux de trésorerie, sur une période de temps donnée, les flux réels entrant et sortant des caisses d’une entreprise sont suivis en calculant la somme des ressources financières nettes produites. Ce qui est obtenu est une mesure de la liquidité et de la capacité de l’entreprise à générer de l’argent, payer ses salariés et s’autofinancer, sans recourir à l’endettement pour faire face à ses engagements d’entreprise.

Il est important de ne pas confondre le cash-flow financier avec le bénéfice net qui est la différence entre les revenus et les coûts encourus en une année. Ces deux paramètres pourraient théoriquement aussi coïncider mais uniquement dans un monde idéal dans lequel, par exemple, tout le monde collecte et paie immédiatement, personne ne stocke, n’investit ou ne retire de bénéfices, dans lequel les actionnaires n’augmentent ni ne réduisent le capital et les bénéfices ne sont pas retirés.

Parce qu’il est risqué d’avoir une trésorerie négative

Connaître en temps réel l’évolution de la trésorerie de votre entreprise est désormais devenu une nécessité et de nombreux entrepreneurs l’ont compris, car d’une part cela les met en position de gérer la trésorerie de manière avancée et proactive, non les comptes en place », et d’autre part cela leur permet d’améliorer la relation à la fois avec les clients et les fournisseurs. Le principal avantage, cependant, consiste dans la possibilité d’éviter d’enregistrer un cash-flow financier négatif, ce qui peut également arriver lorsque la différence entre les revenus et les coûts de production a un signe plus en avant.

Cela est possible car au jour le jour, il existe une série d’obstacles qui peuvent créer des problèmes de trésorerie tels que des reports et des retards dans le paiement de factures ou, par exemple, un employé qui démissionne de manière inattendue, qui doit donc être payé en bref fois l’indemnité de départ. Un cash-flow négatif a un fort impact sur la compétitivité de l’entreprise qui est non seulement incapable de garantir la capacité de rémunérer adéquatement les investisseurs institutionnels, mais également de ne pas être en mesure de générer des liquidités pouvant être utilisées dans des activités visant à développer l’entreprise.

Comment obtenir un flux de trésorerie positif et croître ?

L’objectif principal de tout entrepreneur doit être d’avoir une gestion comptable d’entreprise qui lui permette de s’assurer une trésorerie toujours positive afin qu’il puisse profiter de la sérénité financière à la base de tout investissement de croissance. Il existe quelques astuces qui peuvent aider ceux qui gèrent une entreprise à cet égard.

La prise en compte des reports et impayés :

Dans le calcul du cash-flow financier, retracer toutes les prolongations accordées et émettre l’hypothèse d’un certain montant de prêts impayés, en tenant également compte de la fragilité actuelle de l’écosystème entrepreneurial belge et européen.

Le contrôle des risques commerciaux :

Développer une stratégie efficace de gestion des risques avec l’aide d’un expert-comptable qui inclut des facteurs tels que la situation économique externe et la saisonnalité des revenus, afin de prévenir d’éventuelles situations de crise de liquidité avec un timing prudent.

Gérer les machines et les stocks :

Calculer les amortissements liés au processus d’obsolescence programmée auquel sont soumises les plantes et les tâches et, parallèlement, planifier soigneusement les stocks en optimisant la gestion des entrepôts.

Analyser à l’avance les flux de trésorerie financiers :

Suivre les flux de trésorerie entrants et sortants sous différents angles grâce à des logiciels intégrés aux systèmes de gestion et aux systèmes de banque à distance, aux échéanciers et aux budgets, pour une gestion anticipée de la trésorerie qui assure à l’entreprise de toujours disposer de liquidités suffisantes pour faire face à ses engagements.